1、向行政相對人表明身份。突出表現(xiàn)在執(zhí)法人員在對有關(guān)場所進行檢查、詢問當事人、詢問證人之前不向當事人表明身份出示執(zhí)法證件，直接進行現(xiàn)場檢查或詢問當事人、證人，這樣做直接影響到所制作的現(xiàn)場檢查筆錄、詢問筆錄的證明能力。此類問題在多個案卷中發(fā)生。 2、復制證據(jù)的核對、確認。執(zhí)法人員在復制證據(jù)材料的當場對復制件進行核對，在復制件上標注“經(jīng)核對與原件無誤”等字樣。特別注意的是行政處罰決定書上不得加有“經(jīng)核對與原件無誤”簽章；各種證據(jù)材料的復制件必須有提供人的親筆簽名、蓋章。 3、陳述、申辯的復核程序。執(zhí)法人員對案件不得先入為主，主觀認為當事人陳述、申辯只是形式上的東西，不能認為當事人的陳述與申辯是“不老實”、“狡辯”，轉(zhuǎn)而在實際*作中對當事人的陳述不理睬、不受理，同時也不允許簡單地把陳述材料歸入案卷不進行認真復核。
1、先調(diào)查后立案。執(zhí)法人員不得在發(fā)現(xiàn)案件后即對案件進行調(diào)查取證，待案件事實查清、取證結(jié)束后才填寫立案審批表、行政處罰決定審批表報領(lǐng)導審批。這就導致雖然案件有立案，但此時的立案是在案件調(diào)查取證之后進行的，使“立案”失去了原有的法律意義，是不符合法律程序要求的。 2、先核準后審核。辦案機構(gòu)應當在案件調(diào)查終結(jié)后寫出調(diào)查終結(jié)報告，并草擬行政處罰決定書，連同案卷交由核審機構(gòu)進行書面核審。核審機構(gòu)核審后，由辦案機構(gòu)將整個案卷及核審機構(gòu)的核審意見報局長批準。我區(qū)基層執(zhí)法辦案突出的問題是：辦案機構(gòu)在辦案過程中針對所有具體問題及處罰建議都事先請示局長，經(jīng)過局長認可后才向核審機構(gòu)審核，此行為違反法定的程序要求，應當予以禁止。 3、先簽發(fā)后告知。在對當事人進行行政處罰告知后，應在法定期限屆滿后才能簽發(fā)行政處罰決定書，不得在局長簽發(fā)行政處罰決定審批表的同時連同處罰決定書一起簽發(fā)，這將嚴重違反法律程序。
案評中發(fā)現(xiàn)表現(xiàn)較為突出的是在送達方式方面錯誤。法律文書的送達有直接送達、郵寄送達、委托送達、公告送達等幾種方式。選擇哪種送達方式是有法定條件的，特別是采取公告送達更有嚴格規(guī)定，執(zhí)法送達時不可隨意性，任意減化程序。
禁止對當事人的陳述、申辯期限無屆滿就作出行政處罰決定。應當嚴格遵守以下幾點： （1）執(zhí)法人員不得對期間的起止時間計算錯誤。不允許將期間開始之日（告知書送達、交郵或公告發(fā)布之日）計算在期間內(nèi)；期間屆滿的最后一日為法定節(jié)假日的，應當給以順延一天。 （2）針對當事人主動要求盡早作出處罰決定，執(zhí)法人員也不準違反規(guī)定作出處罰決定，同時必須在卷宗材料中附相關(guān)當事人主動放棄申辯權(quán)的書面材料作為證據(jù)。 （3）執(zhí)法人員不得只為加強辦案效率，而忽視執(zhí)法程序的有關(guān)規(guī)定。
1、行政處罰告知內(nèi)容錯誤、不完整。應當嚴格執(zhí)行以下幾點： （1）事實部分告知完整。事實應當包括五要素即何人、何時、何地、何種違法行為、何種危害后果。告知當事人違法事實時應當詳細寫清上述幾個要素。同時要求注意行政處罰的具體內(nèi)容必須少于或等于處罰告知書的具體告知內(nèi)容，如切實需要增加處罰內(nèi)容，必須重新下達處罰告知書，以防止告知不全現(xiàn)象的發(fā)生，有效的保障行政處罰相對方應享有的權(quán)利。 （2）適用的法律法規(guī)依據(jù)必須正確。主要是：法律法規(guī)名稱應當規(guī)范，如不得以《反法》、《消法》、《質(zhì)量法》等簡稱書寫形式代替法律法規(guī)全稱。適用的條款要求具體，不得只以“有關(guān)規(guī)定”等籠統(tǒng)的表述代替；行政處罰決定適用多部法律、多個法律條款規(guī)定時，告知時不得僅就其中的部分法律規(guī)范、部分條款進行告知，應當就所有處罰依據(jù)完整告知。 2、案件討論形式化。在案件中突出表現(xiàn)的是對案件的集體討論記錄籠統(tǒng)記錄成為“經(jīng)全體討論同意——”等主要結(jié)果，而不詳細記錄討論的整個過程和各案件研究人員的具體意見。 3、調(diào)查人員與核審人員合一。個別案卷中出現(xiàn)執(zhí)法人員與案件核審人員合一，有些案卷從頭至尾是一個人簽字，明顯地存在案卷造假現(xiàn)象。 （1）告知當事人行使訴權(quán)途徑錯誤。如：對屬復議選擇的，只告知向上級機關(guān)申請復議而不告知也可向法院起訴；對屬復議前置的，卻告知也可向法院起訴。 （2）告知當事人申請復議的期限錯誤。如：執(zhí)法人員習慣性地按照《行政復議法》出臺前的寫法把期限寫成15日；使用《行政復議法》施行前的法律文書沒有及時將文書中的15日更正過來。 （3）告知起訴的期限錯誤。主要是在單行法對起訴期限有特殊規(guī)定時應當適用特殊法的規(guī)定得適用《行政訴訟法》三個月的規(guī)定；而且不得把三個月寫成90天。 （4）當事人存在多個違法行為。在一份處罰決定中分別依據(jù)多部法律法規(guī)作出處罰，所依據(jù)的不同法律法規(guī)對當事人訴權(quán)的規(guī)定不同應當分別告知。
（1）依法向當事人送達行政處罰告知書，應當要求當事人在送達回證上簽章，并注明送達時間；對重大復雜案件經(jīng)過集體討論后作出的處罰決定，應當有討論記錄作為證據(jù)；執(zhí)法人員進行現(xiàn)場檢查前向當事人出示執(zhí)法證件，表明身份，應當在《現(xiàn)場檢查筆錄》中體現(xiàn)。 （2）證據(jù)是行政處罰作出的主要依據(jù)。行政主體在作出行政處罰決定前各類涉案證據(jù)必須做到相互映證，以形成完整、充分的證據(jù)鏈條，以保證行政處罰的準確性。 （3）案件證據(jù)應充分，取證應完整。突出表現(xiàn)在不得把當事人的陳述或詢問筆錄作為唯一處罰證據(jù)，應當收集其它相關(guān)證據(jù)與此互相支持。如侵犯注冊商標專用權(quán)案件，應收集能夠證明“注冊商標”的《商標注冊證》或查詢證明。冒用知名商品的包裝、裝潢案件，應有知名商品的認證材料，包裝裝潢的原件、復印件或照片等直接證據(jù)。
1、效力層次區(qū)別。在作出處罰決定時應嚴格遵守上位法優(yōu)于下位法、特別法優(yōu)于普通法、新法優(yōu)于舊法的原則，同時嚴格遵守文件的運用范圍，嚴把紅頭文件不能作為處罰依據(jù)的規(guī)定，但應注意可以轉(zhuǎn)致于法律法規(guī)上加以運用。 2、法律、法規(guī)更替。辦案人員應密切注意新法運用，禁止以已廢止的法律、法規(guī)、規(guī)章作為行政處罰依據(jù)，以有效的保障行政執(zhí)法的正確性。
1、案卷裝訂必須三孔一線.案件裝訂要求三孔一線,線繩距離長達 18CM,要求卷宗前部三孔一線不得粘貼而卷宗底部繩結(jié)必須粘貼,并在兩頭加蓋公章或騎縫章。 2、文書格式要求規(guī)范.多是指各種執(zhí)法文書用紙要求用國際標準A4型(210mmX297mm);標題、字體用二號小標宋體,其余部分用三號仿宋字。 3、處罰決定書不要求設(shè)立案件類型標題，當事人基本情況部分的打印排列要注意美觀、整齊、分清層次，落款必須加縣（市）工商局公章。 4、案件卷宗材料不規(guī)范。案卷應按照58號規(guī)定的材料順序整理裝訂，法律文書禁止圓珠筆或鉛筆書寫，應放入副卷的材料不得裝進正卷，紙張大小應統(tǒng)一等。
工商行政執(zhí)法過程中還有一些重要的事項務必嚴格遵守： 1、一事不再罰原則。指在行政處罰中對同一當事人的同一違法行為不能給予兩次以上罰款的處罰。 2、執(zhí)行罰繳分離不到位。按規(guī)定案卷中應有省財政廳統(tǒng)一印制的代收款收據(jù)復印件，并且應由代收銀行出具，加蓋銀行業(yè)務公章和收款員章。但在不少案卷中或者沒有代收款收據(jù)（復印件），或者沒有銀行、收款員蓋章。 3、行政職權(quán)的化分。應當注意在現(xiàn)階段對市場的監(jiān)管職能是由各個行政執(zhí)法機關(guān)依據(jù)各自職能進行的，例如：商品交易市場是由工商、稅務、公安、環(huán)保、衛(wèi)生等機關(guān)分別進行管理，做為工商機關(guān)應當在工商職能范圍內(nèi)進行執(zhí)法，同時對其它執(zhí)法機關(guān)的工作進行支持，但要注意不能超越職能權(quán)限進行執(zhí)法。 4、主體確認。對公司的分支機構(gòu)能否成為處罰主體存在不同意見。在辦案中應當客觀的看待，主要看它是否獨立經(jīng)營、自負盈虧、自我管理，并依法定程序取得營業(yè)執(zhí)照。否則不能作為行政處罰主體。同時注意沒有行政執(zhí)法資格的非公務員不得作為案件調(diào)查人員，在案卷材料中簽字。各縣（市）不得抽調(diào)分流人員協(xié)助辦案，參與調(diào)查。 5、行政強制措施的運用。必須在具備一定的外部條件下才可以進行，例如：應有一定的證據(jù)支持；有明確的法律依據(jù)；同時要考慮對其行為制裁的適度。行政執(zhí)法過程中還應特別注意不能收取保證金。 6、案件調(diào)查終結(jié)報告包括事項：（1）案件調(diào)查取證情況。（2）當事人基本情況。（3）違法事實。（4）適用法律規(guī)定。（5）處罰建議意見五個部分。同時注意案件終結(jié)報告與處罰決定書在內(nèi)容形式等方面有嚴格的區(qū)別，不能簡單雷同，相互成為一種翻版。 7、《行政處罰法》規(guī)定的責令當事人改正違法行為不能作為行政處罰的種類實施。
